Prejudiciu de peste 29 milioane de lei, descoperit de inspectorii antifraudă în comerțul cu autoturisme second-hand
Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) – Structura Centrală, din cadrul ANAF, a anunțat finalizarea unei ample operațiuni de control la un operator economic care desfășura activități de comerț cu autoturisme second-hand. În urma verificărilor, inspectorii antifraudă au identificat un prejudiciu de peste 29 de milioane de lei, reprezentând taxa pe valoarea adăugată (TVA) datorată bugetului de stat.
Regim special aplicat abuziv
Potrivit DGAF, societatea controlată a aplicat în mod nelegal regimul special de marjă pentru toate vânzările de autoturisme efectuate către persoane fizice și juridice din România și din alte state, deși autoturismele nu fuseseră achiziționate la rândul lor în acest regim.
Pentru fiecare vehicul vândut, firma a declarat o marjă artificială de aproximativ 100 de euro, diminuând semnificativ TVA-ul datorat statului. Totodată, s-a constatat că o parte dintre beneficiarii externi din Uniunea Europeană nu dețineau coduri valide de TVA la momentul livrării, ceea ce înseamnă că tranzacțiile nu trebuiau scutite de TVA.
Rețea de firme și practici repetate
Inspectorii antifraudă au descoperit că reprezentanții societății au repetat același tip de fraudă prin mai multe firme, aplicând un mecanism prin care:
- înființau succesiv noi societăți comerciale;
- acumulau datorii la bugetul de stat prin aplicarea abuzivă a regimului de marjă;
- solicitau intrarea în insolvență pentru a evita executarea silită.
Cooperare cu DNA și verificări în teren
Acțiunea s-a desfășurat în județele Ilfov și Prahova, în cooperare cu Direcția Națională Anticorupție – Structura Centrală, fiecare instituție acționând în limitele competențelor legale. În paralel, structurile regionale ale DGAF derulează controale și monitorizează transporturile intracomunitare de autoturisme second-hand în apropierea punctelor de frontieră din vestul țării.
ANAF avertizează
DGAF subliniază că piața autoturismelor second-hand este afectată de practici ilegale, care distorsionează concurența și dezavantajează firmele corecte. ANAF atrage atenția asupra consecințelor legale ale nedeclarării taxelor și impozitelor, indiferent de sursa veniturilor, și reafirmă importanța respectării obligațiilor fiscale pentru un mediu de afaceri echitabil.